Předdůchod 2026: odejdi z práce o 5 let dřív — a co tě to reálně bude stát

Výpis z penzijka mi přišel v obálce, kterou jsem málem vyhodil.

Posílám tam tisícovku měsíčně, od začátku a bez přemýšlení, čistě kvůli státnímu příspěvku. Nikdy jsem si nevybral fond, nikdy nekoukal na poplatky. Roky to beru jako administrativní povinnost, ne jako investici.

V obálce byl s výpisem i leták a na něm věta, kterou dneska v nějaké podobě používá skoro každá penzijní společnost v zemi: odejdi do penze až o pět let dřív, bez trvalého krácení státního důchodu. Tak jsem si předdůchod 2026 poprvé v životě spočítal sám.

Trvalo to hodinu a půl a ta věta z letáku z toho vyšla pravdivá přesně z poloviny.

Nejdřív jsem zkusil kalkulačku. Má ji skoro každá penzijní společnost a k tomu několik webů, které vypadají jako poradna a ve skutečnosti sbírají telefonní čísla. Všechny se mě zeptaly na rok narození a na zůstatek, vyplivly částku a nabídly schůzku.

Ani jedna se mě nezeptala na to jediné číslo, které tohle rozhodnutí posouvá o statisíce korun. Kolik mám odpracovaných let pojištění.

Skoro všechno, co se o předdůchodu česky píše, píšou lidi, kteří ho prodávají. Není to napsané špatně. Jenom se to zastaví přesně tam, kde by to začalo být nepříjemné. Tohle je zbytek.

Co je předdůchod a proč ho čerpá necelých sedm tisíc lidí

Předdůchod není dávka. Stát ti nedá ani korunu. Je to výplata tvých vlastních peněz z doplňkového penzijního spoření, rozložená do pravidelných měsíčních splátek, kterou si můžeš spustit až pět let před řádným důchodovým věkem.

Takže ten účet, kterým jsem roky pohrdal, je jediná věc v českém systému postavená přesně na to okno, o kterém tady pořád píšu: na roky mezi koncem práce a začátkem státního důchodu.

Slovo „předdůchod“ mimochodem v zákoně vůbec není. Označují se tak dávky ze třetího pilíře podle zákona o doplňkovém penzijním spoření, v praxi skoro vždycky starobní penze na určenou dobu. Jde to od roku 2013.

A teď číslo, kvůli kterému mi celá ta věc přijde absurdní. Ve třetím pilíři spoří skoro 3,9 milionu Čechů. Předdůchod z nich čerpá necelých sedm tisíc, tedy zhruba osmnáct setin procenta.

Nemyslím si, že za to může ten nástroj. Je to tím, že na něm nikdo nevydělá provizi navíc a že drtivá většina lidí na něj nemá naspořeno. To se ukáže hned.

Předdůchod 2026 v číslech: 14 452 Kč měsíčně a 347 tisíc na účtu

Zákon říká, že měsíční splátka musí být aspoň 30 % průměrné mzdy v národním hospodářství. Pro rok 2026 se počítá z 48 171 Kč, tedy z průměrné mzdy za první tři čtvrtletí 2025, kterou vyhlásilo MPSV.

Minimum je tím pádem 14 451,30 Kč měsíčně. V praxi se pracuje s 14 452 Kč.

Dej si pozor na jednu záměnu, na kterou jsem sám naletěl. V novinách se pro rok 2026 opakuje průměrná mzda 48 967 Kč. To je jiné číslo, používá se pro důchodové a daňové účely a na předdůchod se nevztahuje. Rozdíl je skoro osm stovek na základu a protáhne se do všeho, co z něj počítáš.

Druhá podmínka: výplata musí běžet nejméně 24 měsíců v kuse, bez přerušení. Vynásob si to a máš cenovku.

Zdroj: České důchody, MPSV, MF ČR a APS ČR.

K tomu potřebuješ mít smlouvu dost dlouho. U smluv do konce roku 2023 stačí 60 měsíců spoření, u smluv od ledna 2024 chtějí penzijní společnosti běžně 120 měsíců. Kdo má ještě staré penzijní připojištění, a takových lidí je pořád přes 1,6 milionu, musí nejdřív požádat o převod a uzavřít novou smlouvu. Trvá to i tři měsíce, takže se to nedá vyřídit na poslední chvíli.

A pak jsou tu věci schované v poznámkách pod čarou, které mi přijdou důležitější než celý zbytek letáku. Výše splátky se stanoví pevně a už ji nezměníš, nepřerušíš ani nepozastavíš. Předdůchod se nevalorizuje, takže těch 14 452 Kč bude za pět let kupovat míň než dnes. Podpis na žádosti musí být úředně ověřený. Z výnosu se při výplatě strhne 15 %.

Teď ta část, kterou žádná kalkulačka neukáže. Průměrný účastnický účet měl k 30. červnu 2026 zhruba 161 000 Kč. Průměrný Čech tam posílá 1 038 Kč měsíčně a dostává 151 Kč státního příspěvku, i když maximum je 340 Kč při vkladu 1 700 Kč. Moje tisícovka je doslova statistický průměr, což mě pobavilo asi tak na dvě vteřiny.

Věta „chybějící částku si můžeš před podáním žádosti jednorázově doplatit“ je pravdivá a stojí na každém druhém webu. Nikdo k ní ale nedopíše, kolik to je. Pro průměrný účet to znamená přinést v hotovosti zhruba 186 000 Kč na dva roky předdůchodu, nebo 706 000 Kč na pět.

Jedna z velkých penzijních společností má dodnes v odpovědích na časté otázky napsáno, že na pětiletou výplatu potřebuješ „například 500 000 Kč“. Reálně je to 867 120 Kč. Ten text zaostal za skutečností o 367 tisíc korun a nikdo si toho nevšiml, protože si to evidentně nikdo nepřepočítal.

„Bez krácení důchodu“ je pravda přesně z poloviny

Ta pravdivá půlka je skutečně dobrá a nechci ji shazovat.

Předdůchod je vyloučená doba. To znamená, že se ty roky vyříznou z období, ze kterého se počítá průměr tvých výdělků. Kdybys prostě přestal pracovat a žil pět let z portfolia, těch pět nul by ti průměr rozředilo a důchod by spadl. Předdůchod tohle eliminuje a ČSSZ to při výpočtu zohledňuje automaticky, penzijní společnost jí zahájení výplaty sama nahlásí. Tady letáky nelžou.

Zamlčená půlka je ta, že předdůchod není dobou pojištění ani náhradní dobou pojištění. Pět let předdůchodu znamená pět let, které se ti nezapočítají.

Procentní výměra důchodu roste o 1,5 % výpočtového základu za každý odpracovaný rok. Shodně to říká Jiří Šafařík z Freedom Financial Services i daňová poradkyně Gabriela Ivanco z Komory daňových poradců: dva roky předdůchodu ti seberou 3 %, pět let 7,5 %.

Procenta ale nikdo neutratí, tak jsem si je převedl na koruny. Průměrný starobní důchod je po lednové valorizaci 21 786 Kč, z toho základní výměra dělá 4 900 Kč. Zbývá procentní výměra 16 886 Kč. Když počítám s kariérou 45 let pojištění, tedy 67,5 % výpočtového základu, vychází mi implikovaný výpočtový základ 25 016 Kč a hodnota jednoho roku pojištění na 375 Kč měsíčně.

Zdroj: Měšec.cz, Komora daňových poradců ČR, e15 — model MFFT.

Dva roky předdůchodu tedy stojí zhruba 750 Kč měsíčně, pět let zhruba 1 876 Kč měsíčně. Doživotně. Když to natáhneš na dvacet let pobírání důchodu a ani nepočítáš valorizaci, jsi na 450 000 Kč.

Musím k tomu přidat výhradu, protože jinak bych dělal to samé, co vyčítám letákům. Je to model, ne tvoje číslo. Kdo má nižší výpočtový základ, ztratí míň, kdo má vyšší, ztratí víc. Portál České důchody uvádí pásmo 300 až 600 Kč za rok pojištění a mých 375 Kč je uvnitř. Na přesnou částku potřebuješ vlastní historii výdělků, ne kalkulačku. A jestli nevíš, kolik ti stát vůbec vyplatí, začal bych radši u toho, jak malý ten český důchod reálně bude.

Je tu ale výjimka, které jsem si všiml až na třetí čtení a která mění hodně. Kdo v předdůchodu pracuje a odvádí pojistné, může si před žádostí o starobní důchod vybrat: buď se ty roky vyhodnotí jako vyloučená doba, nebo se započtou vyměřovací základy z práce. Díru v době pojištění si tedy zaceluje ten, kdo si v předdůchodu přivydělává. Kdo pět let čistě odpočívá, ne.

Největší položka celé věci v tom letáku vůbec není

Tohle byl jediný moment celého toho večera, kdy jsem si řekl, že předdůchod je vlastně chytře postavená věc.

Po dobu předdůchodu jsi státní pojištěnec. Zdravotní pojištění za tebe platí stát, konkrétně 2 188 Kč měsíčně. Alternativa, tedy člověk, který nepracuje a předdůchod nemá, je z pohledu pojišťovny osoba bez zdanitelných příjmů a platí si sám 3 024 Kč měsíčně, což je 13,5 % z minimální mzdy 22 400 Kč.

To dělá 36 288 Kč ročně. Za pět let 181 440 Kč v sazbách roku 2026. Za dva roky 72 576 Kč. Sociální pojištění neplatíš vůbec, pokud nepracuješ.

Generali ve svých materiálech uvádí u pěti let 210 624 Kč. Metodiku k tomu nepíše, ale zjevně počítá s růstem sazby, a klidně může mít pravdu. Beru radši to nižší číslo, protože je spočítané ze sazeb, které dneska reálně platí.

Jeden detail, který jsem nikde nenašel a přijde mi zásadní: ta hodnota vzniká jenom v měsících, kdy nepracuješ. Jakmile jsi zaměstnanec nebo živnostník, platíš zdravotní i sociální normálně a ta výhoda mizí. Takže největší výhoda předdůchodu funguje přesně opačně než jeho druhá největší výhoda, o které je další sekce.

Přivydělávat si můžeš bez omezení, a tady se to potkává s Barista FIRE

Výdělek v předdůchodu není nijak limitovaný. Můžeš být zaměstnanec i podnikat, můžeš vydělávat víc než předtím a na výši předdůchodu se nezmění vůbec nic. Souběžně můžeš pobírat invalidní i vdovský důchod, být v evidenci na úřadu práce a brát podporu v nezaměstnanosti.

Srovnej si to s předčasným důchodem, kde je výdělečná činnost zakládající účast na pojištění zakázaná a podporu v nezaměstnanosti taky nedostaneš.

Kombinace „minimální předdůchod plus částečný úvazek“ je česká verze Barista FIRE, akorát v ní na rozdíl od té americké verze nemusíš řešit zdravotní pojištění vůbec. Anglicky psané články o postupném odchodu z práce tohle nikdy nedořeší, protože v Americe se to vyřešit nedá.

Ten most se dá postavit i jinak a stojí to míň

Tady musím říct nahlas, že peníze v penzijku nejsou zadarmo.

Dynamické účastnické fondy si dneska účtují 1 % ročně z majetku a k tomu 15 % ze zhodnocení. Ne z nadvýnosu proti indexu. Z kladného výnosu. Studie IDEA při CERGE-EI z ledna 2026 spočítala, že poplatky za poslední dekádu smazaly 37 až 49 % celkových výnosů fondů, a že české dynamické fondy zaostávaly za světovými akciovými trhy zhruba o 5,5 procentního bodu ročně.

Za první pololetí 2026 vydělal průměrný akciový účastnický fond 10,1 %. Světový index MSCI ACWI přepočtený do korun udělal za stejnou dobu 14,8 %. Nepřekonal ho ani jeden z těch fondů, ten nejlepší skončil půldruhého procentního bodu pod ním.

Zdroj: Měšec.cz, zákon č. 427/2011 Sb., MF ČR, porovnejfondy.cz.

Široká akciová ETF se u nás běžně pohybují v pásmu 0,07 až 0,5 % ročně a bez poplatku ze zhodnocení. Já sám mám nastavené automatické měsíční investování do jednoho širokého akumulačního ETF a roky do toho nesahám. Není to doporučení, co si máš koupit, a rozhodně ne příslib výnosu. Je to nákladová stránka, kterou si umíš porovnat sám, protože je veřejná.

Peníze mimo penzijko mají ještě jednu českou výhodu, na kterou se zapomíná. Po třech letech držby, tedy po splnění tříletého daňového časového testu, je příjem z prodeje cenných papírů osvobozený od daně. A od ledna 2026 už na něj nedopadá ani dřívější roční strop 40 milionů Kč, který zůstal jen u kryptoaktiv. Vybrat si je navíc můžeš, kdy chceš a kolik chceš.

Nemá smysl se ptát, co je lepší. Ptát se má spíš, čím vyplnit které okno. Předdůchod pokryje dva až pět let těsně před důchodovým věkem a přidá k tomu zdravotko a vyloučenou dobu. Všechno předtím musí utáhnout něco jiného, a jak se počítá výběr z portfolia, jsem rozebral v textu o pravidle 4 %.

Zkráceně, jak to mám srovnané v hlavě: nech si v penzijku tolik, kolik potřebuješ na těch posledních pár let, a zbytek stavěj tam, kam se dostaneš dřív než v šedesáti.

Komu předdůchod 2026 dává smysl a komu je past

Rady k tomuhle jsou skoro vždycky buď leták, nebo výpis paragrafů. Ani jedno ti nepomůže se rozhodnout. Tady je to, co reálně funguje.

Dává to smysl, jestli jsi kolem pětapadesáti a účet už máš, nebo aspoň víš, odkud ty chybějící statisíce vzít. Dává to smysl při fyzicky náročné profesi, kde jsou podmínky mírnější. A dává to smysl, když ti práce skončila pár let před důchodem a nová se hledá špatně, což je podle Komory daňových poradců vůbec nejčastější reálný důvod. Ne velký plán, ale situace, do které se člověk dostane. Past to naopak je ve chvíli, kdy naspořeno nemáš a chtěl bys „to nějak dorovnat“ z rezervy. Zamknout si 350 000 Kč do produktu, ze kterého si při čemkoli nečekaném nesáhneš na nic navíc, je horší nápad, než jak to vypadá v tabulce, a ta částka ti pak bude chybět přesně v tom roce, kdy praskne kotel nebo přestane jezdit auto.

Past to je i pro toho, kdo potřebuje pokrýt delší okno než pět let nebo má dobu pojištění blízko potřebných pětatřiceti let. A hlavně pro každého, komu je čtyřicet nebo padesát a plánuje odejít z práce dřív. Nejdřívější start vychází podle ročníku někam mezi devětapadesát a dvaašedesát. Kdo se narodil v roce 1989 a později, půjde do řádného důchodu v 67 a předdůchod si spustí nejdřív ve 62.

Ve čtyřiceti ti tenhle nástroj nepomůže. Vůbec.

A jedna skupina, na kterou se úplně zapomíná: kdo má odpracovaných 45 a víc let, tomu se od ledna 2026 zlevnil předčasný důchod na poloviční srážku, 0,75 % za devadesát dní místo 1,5 %. Tomu se celý výpočet obrátil a předdůchod pro něj nemusí být nejlepší varianta.

Co s tím udělá reforma penzijka

Vláda 24. srpna 2026 jednomyslně schválila balík „Lepší penzijko“ a navrhuje účinnost od ledna 2027. Zdůrazňuju, že je to zatím vládní návrh před projednáním ve Sněmovně, ne platné právo. Podrobněji jsem reformu rozebral zvlášť.

Pro tenhle článek jsou podstatné dvě věci. Poplatek ze zhodnocení se má zrušit úplně a poplatek za správu zastropovat na 0,5 %, a to i u stávajících smluv. Podle letošní modelace by při těchhle poplatcích tři akciové účastnické fondy index překonaly. Ten most by tedy znatelně zlevnil.

Druhá věc je, co v návrhu není. O předdůchodu se v celé tiskové zprávě ministerstva financí nemluví ani slovem. Podmínky se nemění, nic se neruší.

Zajímavé je to proto, že státní důchody míří opačným směrem. Ředitel ČSSZ letos v září řekl nahlas, že průměrný starobní důchod má v dnešních cenách během deseti let klesnout zhruba o 1 800 Kč, protože do systému nastupují Husákovy děti. Okno mezi koncem práce a státním důchodem se prodlužuje a to, co na jeho konci čeká, se scvrkává.

Čtyři čísla a jedno přiznání

Jestli sis to při čtení zkoušel na sebe, potřebuješ čtyři věci: rok, kdy dosáhneš řádného důchodového věku, datum vzniku smlouvy o penzijku (rozhoduje o 60 versus 120 měsících), aktuální zůstatek a svoje roční výdaje v korunách. První dvě najdeš v důchodové kalkulačce ČSSZ a na výpisu, třetí v klientském portálu, čtvrtou ve výpisech z účtu nebo v nástroji, který sám stavím. Navrch se vyplatí stáhnout si z ePortálu ČSSZ informativní osobní list důchodového pojištění, ze kterého uvidíš, kolik let pojištění už reálně máš.

Nejsem poradce a tohle nejsou rady na míru. Čísla, která tady používám, se každý rok mění, minimum se počítá ze mzdy, která meziročně vyskočila o sedm procent, takže než to budeš řešit ty, bude jinde. Ověř si to u své penzijní společnosti a u ČSSZ.

A teď to přiznání. Mně je něco přes třicet a do řádného důchodu mi zbývá pětatřicet let. Předdůchod 2026 je pro mě čistě intelektuální cvičení a než na něj dosáhnu, může to být úplně jiná věc, nebo taky žádná. Ta tisícovka měsíčně tam ale zůstane. Ne kvůli předdůchodu. Kvůli tomu, že jsem si při počítání uvědomil, jak dlouhé to okno mezi koncem práce a státním důchodem u mojí generace bude a jak malá část se z něj dá pokrýt čímkoli, co za mě vyřeší někdo jiný.

Co jsem opravdu změnil, byla jedna věc. Přihlásil jsem se do portálu a poprvé se podíval, v jakém fondu ta tisícovka za těch pár let vlastně ležela.

Doporučuju to. Je to nepříjemných deset minut.